È un dovere di riserbo cui sono tradizionalmente tenute le imprese bancarie in relazione alle operazioni, ai conti e alle posizioni concernenti gli utenti dei servizi da essi erogati, che assume rilevanza [...] è strumentale all’obiettivo della sicurezza e del buon andamento dei traffici commerciali.
Il segretobancario non trova fondamento in una specifica disposizione giuridica, ma si ricava da alcune norme che al contrario consentono a determinati ...
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(VI, p. 33; App. I, p. 238; II, I, p. 355; III, I, p. 201)
Diritto. - Legislazione bancaria. - Con l'espressione legislazione bancaria si definisce quel complesso di norme a rilievo pubblicistico poste [...] all'erogazione del credito. In tal modo la b., forte del suo ruolo di depositaria di informazioni riservate (segretobancario), si pone come garante nei confronti del mercato circa l'affidabilità dei suoi debitori e al contempo produce un ...
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(App. V, i, p. 760)
Lo studio del fenomeno della delinquenza, condotto con metodo positivo, e quello del delinquente, condotto con i metodi naturalistici delle scienze comportamentali, sono trattati nell'Enciclopedia [...] . Due sono le norme chiave di tali ordinamenti: il mantenimento del segreto attorno all'associazione mafiosa e la difesa di se stessi e dei numerose piazze finanziarie che ancora oggi garantiscono il segretobancario: si stima che ogni giorno circa un ...
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Religione
Nella dottrina cattolica, lo stato di felicità suprema e definitiva, nel quale si trovano coloro che, morti nella grazia e nell’amicizia di Dio e perfettamente purificati, sono per sempre riuniti [...] limitato o nullo, la scarsa trasparenza delle transazioni effettuate, la particolare riservatezza, sia in termini di segretobancario, sia, più in generale, di scambio internazionale di informazioni, l’elevato sviluppo del settore dei servizi ...
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Indagine straordinaria di carattere transitorio ordinata dall’autorità competente a un organo appositamente creato e designato per ottenere mediante perizie, ispezioni, esami di documenti, investigazioni, [...] istitutiva, la 579/1979, il cui art. 4 rendeva inopponibili alla commissione sia il segreto di Stato sia il segreto di ufficio sia il segretobancario): la dottrina maggioritaria lo ha negato recisamente, ma non mancano opinioni diverse. Inoltre ...
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Criminalità organizzata
Ernesto U. Savona
sommario: 1. Criminalità organizzata: concetti e definizioni. 2. Le organizzazioni criminali transnazionali. a) Cartelli colombiani. b) Organizzazioni criminali [...] creazione di documenti falsi per gli immigrati illegali, di falsi documenti bancari - come carte di credito (v. Guardia di Finanza, 1995 droghe del 1988, sulla limitazione del segretobancario e sull'intensificazione della cooperazione internazionale ...
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Enciclopedia delle Scienze Sociali I Supplemento (2001)
Privacy
Massimo Franzoni
La privacy quale manifestazione della riservatezza
Al lemma privacy di un comune vocabolario inglese/italiano si legge: "vita personale e privata, intimità, riservatezza, privatezza". [...] noto. L'esigenza di segretezza non è propria soltanto del diritto alla riservatezza, ma, ad esempio, anche del cosiddetto segretobancario. In quest'ultimo caso, tuttavia, il riserbo, quando sia opposto in modo legittimo dal banchiere, è funzionale a ...
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Riciclaggio e reimpiego di proventi illeciti
Alfonso Maria Stile
Definizione
Il concetto di riciclaggio è tutt’altro che univoco. Anche se in questa sede è escluso ogni riferimento agli svariati oggetti [...] pubblico e controllo della finanza innovativa, a cura di C. Rossano, D. Siclari, Roma 2006.
O. Cucuzza, Segretobancario, criminalità organizzata, riciclaggio, evasione fiscale in Italia, Padova 20072.
M. Draghi, L’azione di prevenzione e contrasto ...
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Roberto Cordeiro Guerra
Pietro Mastellone*
Abstract
L’evasione fiscale è il comportamento antigiuridico per eccellenza nel diritto tributario e si sostanzia nel parziale o totale occultamento della [...] più recenti e rilevanti iniziative in materia.
All’esito di un percorso tormentato, ed iniziato molti anni prima con l’abolizione del segretobancario, l’art. 11, co. 1, d.l. 6.12.2011, n. 201 (cd. Decreto Monti) ha imposto, a partire dal 1° gennaio ...
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Claudio Sacchetto
Abstract
La cooperazione internazionale in materia fiscale ha registrato negli ultimi anni un rapido sviluppo le cui cause vanno ricercate da un lato nel mutato contesto della economia [...] commerciale, oppure la cui comunicazione sarebbe contraria all’ordine pubblico (ordre public). Abolito è ora il segretobancario come possibile causa di rifiuto a cooperare.
L’assistenza nella riscossione
L’assistenza amministrativa nella fase di ...
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segreto2
segréto2 (letter. o dial. secréto) s. m. [lat. secrētum, neutro sostantivato dell’agg. prec.]. – 1. a. Cosa o fatto che si tengono nascosti dentro di sé e non si rivelano a nessuno: il suo passato è un s. per tutti; tu hai sempre...
sportello
sportèllo s. m. [der. di porta1, o più prob. di portello, col pref. s- (nel sign. 5)]. – 1. a. Elemento di chiusura e apertura di un vano di ambienti, infissi, mobili e altre strutture, girevole su cerniere o scorrevole su guide:...