Denise Arragoni
Abstract
Le forme pensionistiche complementari, costituite su base volontaria, collettiva o individuale, nascono in funzione compensativa dell’inevitabile arretramento della copertura [...] con la l. 8.8.1995, n. 335 (art. 10), che aveva introdotto la possibilità di trasferimento volontario ai fondipensione aperti dopo un minimo di permanenza nel fondo contrattuale, e con il d.lgs. 18.2.2000, n. 47 (art. 2) che aveva consentito l ...
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Giuliana Martina
Abstract
La disciplina dei fondipensione coinvolge numerosi soggetti che operano nel mercato finanziario inteso in senso lato: banche, imprese di assicurazione, società di intermediazione [...] da un punto di vista sistematico e, dunque, in linea di principio non se ne possa trascurare la rilevanza, i fondipensione in regime di prestazione definita non hanno avuto nella prassi un particolare riscontro e, anzi, hanno ceduto il passo ai ...
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defined-benefit
Laura Ziani
Locuzione della lingua inglese riguardante il settore delle pensioni, la cui traduzione letterale («beneficio» o «prestazione definita») può risultare fuorviante. Nell’approccio [...] . Di norma esiste una previdenza obbligatoria, articolata per lo più in casse professionali, che sono veri e propri fondipensione; esse operano sia in regime reddituale (affine, sebbene con parametri diversi, a quello retributivo dei dipendenti) sia ...
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defined-contribution
Laura Ziani
Metodologia di calcolo del trattamento pensionistico in cui l’entità della prestazione dipende esclusivamente dai contributi versati e dal rendimento ottenuto dal loro [...] , la parte non convertita viene incassata immediatamente. Per riassumere, d.-c. significa: adesione a un fondopensione, versamento di contributi reali allo stesso con creazione di una posizione (contabilità previdenziale) rigorosamente individuale ...
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rating
Valutazione (prodotta usualmente da agenzie specializzate) del grado di affidabilità e solidità finanziaria di una società o di uno Stato sovrano. Più precisamente, si intende attribuire un giudizio [...] che le istituzioni finanziarie sono tenute a osservare. Per i fondi comuni di investimento (➔ fondo comune di investimento) e quelli pensione (➔ fondopensione), l’investimento in titoli rappresentativi di debito con valutazione inferiore alla ...
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riscatto
Termine che in ambito economico presenta molteplici significati. Può essere inteso sia come liberazione da obblighi contrattuali, protratti nel tempo, mediante pagamento di una somma una tantum [...] credito derivante dal contratto). Usualmente è consentito con una penalizzazione.
Riscatto di un fondopensione
Diritto dell’aderente a un fondopensione di ottenere l’immediata liquidazione in contanti del suo montante pensionistico individuale. È ...
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rata
Laura Ziani
Ciascuna delle parti in cui viene divisa una somma di denaro da pagare e che dovranno essere versate in una sequenza di scadenze fisse, generalmente equintervallate. Si può distinguere [...] unitario.
Calcolo della rata vitalizia
R. vitalizie entrano in gioco quando un assicurato o un aderente a un fondopensione abbiano maturato un montante pensionistico pari a M e decidano di convertirlo in una rendita di r. vitalizia costante ...
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longevita, rischio di
Laura Ziani
longevità, rischio di Rischio che una coorte di persone viva più a lungo di quanto previsto dalle statistiche e in particolare dalle tavole di mortalità utilizzate [...] fa, al contrario, diminuire le prestazioni. Le imprese di assicurazioni con prevalenza di assicurazioni di rendita e i fondipensione sono privi di questa copertura automatica. Devono dunque ricorrere a strategie e mezzi alternativi di copertura. Gli ...
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vitalizio
Diritto che dura per tutta la vita, cioè si conserva vita natural durante.
Le varie accezioni
L’assegno v. è l’oggetto del diritto che spetta, sulla successione del genitore naturale, ai figli [...] complementare), che si costituisce a titolo oneroso con versamento da parte dell’assicurato al vitaliziante (➔ fondopensione) di contributi mensili durante la vita lavorativa. La maturazione del diritto è subordinata al raggiungimento di particolari ...
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SGR [Societa di Gestione del Risparmio]
Laura Ziani
SGR (Società di Gestione del Risparmio) Intermediari finanziari istituiti con d. legisl. 58/1998 (Testo Unico della Finanza, ➔ TUF) e autorizzati [...] qual caso si parla di SGR ‘promotrice’; gestione del patrimonio per conto di OICR (➔), SICAV (➔), e fondi comuni e di fondipensione (➔ fondopensione), nel qual caso si parla di SGR ‘gestore’. A livello individuale, si occupa invece della gestione ...
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pensione
pensióne s. f. [dal lat. pensio -onis, propr. «pagamento» (da fare in un giorno fissato, quindi anche «pigione, fitto»), der. di pendĕre «pagare»]. – 1. Rendita permanente o temporanea che lo stato o gli istituti di previdenza corrispondono...
fondo3
fóndo3 s. m. [lat. fŭndus che, oltre al sign. di «parte inferiore» (v. la voce prec.), ebbe anche quelli di «suolo, possedimento, terreno»; il sign. economico, sull’esempio del fr. fonds]. – 1. Proprietà terriera, appezzamento di terreno,...